Как заполнить расчет 6-НДФЛ при перерасчете отпускных за 2014 год?
Всем добрый день.
Подскажите как оформить 6 ндфл в следующей ситуации.
В 2014 году сотрудница пошла в очередной отпуск перед БиР, был оплачен и удержан НДФЛ, но спустя неделю произошли роды.
В этом году, выйдя из отпуска по уходу, написала заявление на перерасчет отпуска за 2014 год. В мае все было сделано.Во всех отчетах по взносам ПФР и ФСС, сейчас база зарплаты налогооблагаемая с учетом этого перерасчета, а в 6 ндфл без учета .
По регистрам налогового учета НДФЛ поправился 2014 год , а в 2017 за май полная зарплата, без учета перерасчета отпуска.
Подскажите как оформить 6 ндфл в следующей ситуации.
В 2014 году сотрудница пошла в очередной отпуск перед БиР, был оплачен и удержан НДФЛ, но спустя неделю произошли роды.
В этом году, выйдя из отпуска по уходу, написала заявление на перерасчет отпуска за 2014 год. В мае все было сделано.Во всех отчетах по взносам ПФР и ФСС, сейчас база зарплаты налогооблагаемая с учетом этого перерасчета, а в 6 ндфл без учета .
По регистрам налогового учета НДФЛ поправился 2014 год , а в 2017 за май полная зарплата, без учета перерасчета отпуска.
Comments
-
Добрый день!Цитата: По регистрам налогового учета НДФЛ поправился 2014 год , а в 2017 за май полная зарплата, без учета перерасчета отпуска.Вопрос по работе в программе? Тогда напишите, в какой. Если в 1С, то укажите платформу и релиз конфигурации.
Рекомендации по оформлению тем в разделе «Тонкости работы в 1С ..» -
Ann-Nancy, нет, вопрос не по программе. Суть вопроса , как правильно поступить.
Сейчас подаю корректировку-НДФЛ за 2014 по этой сотруднице.
Но теперь база НДФЛ 2017 не совпадет с базой для начисления взносов ПФ и ФСС.
Имею ли право не сдавать корректировки за 2014 год по ПФ и ФСС, ведь перерасчет отпуска за 2014 год был сделан по заявлению в мае 2017 года, после выхода из отпуска по уходу , а только приложить пояснения расхождения баз? -
Цитата: Сейчас подаю корректировку-НДФЛ за 2014 по этой сотруднице.Но теперь база НДФЛ 2017 не совпадет с базой для начисления взносов ПФ и ФСС.Имею ли право не сдавать корректировки за 2014 год по ПФ и ФСС, ведь перерасчет отпуска за 2014 год был сделан по заявлению в мае 2017 года, после выхода из отпуска по уходу , а только приложить пояснения расхождения баз?Добрый день!
Считаю, что базу 2014 г. по страховым взносам корректировать не обязательно, так как речь идет не об ошибке, повлекшей за собой недоплату взносов (п. 2 ст. 17 Закона № 212-ФЗ). -
НКК, Спасибо! А за 2014 корректировка по 2-НДФЛ и пояснения по поводу расхождения баз - это правильное решение?
-
Цитата: НКК, Спасибо! А за 2014 корректировка по 2-НДФЛ и пояснения по поводу расхождения баз - это правильное решение?Добрый день!
Считаю, что да - правильное решение.
